一套方案是，装修费用支出预估为6万元，从即将到期的定期存款中拿出6万元，投资于两只偏股型基金，作为装修专项基金。两年以后，如果基金有收益，则可以增加装修标准；如果有点亏损，预计亏损额也不会很大，可以降低一点点装修标准。
商业保险只购买了一些必须的旅行意外险，以及费率较低的老年意外险，不购买终身健康或终身护理险，两人每年保费支出总计大约2000元。
同时从即将到期的定期存款中拿出10万元，采用“5万元货币市场基金+5万元国债”的形式，作为个人医疗专项基金。
保持每年3万元的旅行费用不变。
苏先生的收入2年后降到4000元。
这样一来，这两年内(接下来两年的收支状况改变不大，只是多出2000元的年保费支出)，苏先生夫妇将获得结余约17万元。只是手中持有的资金形态发生了一些变化(一部分定期存款转为装修和医疗两项基金)。
两年以后，且在装修翻新工作完成后，苏先生夫妇的财务状况将变化为表2。
如果维持日常生活水准、旅行费用标准、保险费用标准都不变，则两年后开始，每年年结余为2.3元左右。
表2：给苏先生夫妇的资产配置调整方案一
另一套方案是，苏先生夫妇降低旅行费用标准，从现有一年3万元降低到2万元。
装修费用标准提升到9万元，这部分资金仍然从今年即将到期的定期存款中支取，做2~3只平衡型基金，或者2只封闭式基金的投资组合。如果投资结果不错，两年以后装修时，可以用10万元左右的资金可用。
为苏先生购买10万元额度左右的商业终身重大疾病保险，退休前，一次性缴纳所需保费，或者分成三年缴费(2011、2012年两年的费用都在今年先计提出来)，总支出大约5~6万元。
夫妻俩的旅行险和老年意外险仍需购买，年保费支出约2000元。
同时从定期存款中拿出5万元，配置偏债型基金，作为家庭医疗专项基金。
这样下来，2012年苏先生60岁退休后，家庭年结余为3.3万元左右。保险保障较为充份。具体资产状况见表3。
表3：给苏先生夫妇的资产配置调整方案二
结合表2、表3，其实大家已经看得很明白了，不同的资产配置调整，不同的装修消费、保险购置、旅行费用预算，对苏先生退休后的家庭财务状况影响还是有所不同的。
到底是选择第一套方案，还是第二套方案，夫妻俩可以好好商量一下。毕竟他俩退休后资金安全已经无忧了，主要是生活质量高低差异。可以商量看看自己对境外旅行的需求弹性大不大，对退休后年度资金结余的要求高不高，对商业保险的需求高不高，对房子装修要求高不高。
把握一个原则，那就是退休后的财务状况，以及退休计划的制定，既取决资金财务、收支状况，也受到原有职业特点，习惯性生活方式的约束。想要在退休后继续现有的舒适生活状态，保证生活质量不下降，事先要有所安排和准备。
本刊金融工作室 国家理财规划师 陈婷